【业绩增长最确定的两个标的】 ① 兆易创新（603986）——存储+MCU双龙头，业绩体量大、增长可信。 业绩确定性核心论据：2026年Q1归母净利润高达14.61亿元，同比增长522.79%，毛利率环比提升至57.08%。34家券商机构截至2026年4月30日给出2026年归母净利润一致预测为30.22亿元，同比增长83.37%，共识高度集中。中信里昂已将目标价上调至399.5元人民币，认为公司是存储器周期的核心受惠者，且DRAM价格上涨幅度领先于晶圆价格上调。 ② 麦格米特（002851）——中游AI电源方案价值跃升，业绩拐点由AI直接驱动 · 业绩确定性核心论据：中邮证券预计公司2026年归母净利润约为10.7亿元，较2025年的1.4亿元增长超6倍。估值方面，券商给予2026年80-90倍PE对应目标价151.38-173.48元。AI产品矩阵迎来放量元年，电源业务Q1同比增速高达67%，整个电源、新能源、智能家电等六大事业群均实现同比增长。