前几天有个关于社保的热搜，里面一个专门替人规划社保养老的专家言之凿凿认定社保缴纳年头越长越划算，这是真的吗？
显然不是，给一个最简单最直接的判断，从这个养老金计算公式，基础养老金 = 全省上年度在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%，假设每年缴费不变动，每多交一年，基础养老金增加1%。你觉得划算吗？

如果你还判断不出来，再给你一个提示，假设你的工资一直是在岗职工平均工资，缴纳满100年，恭喜你，退休时你的基础养老金和在岗职工月平均工资终于持平了。

我看到有社保爱好者出来鸣不平，提出如果按照最高系数3缴纳，只需要50年。好吧，以北京市为例，你需要每月收入不低于35283元，所在公司和你个人每月缴纳五险共计13128元(不含公积金)，如此保持50年，退休之后，你终于可以每月领到基础养老金35283/3=11761元。

社保爱好者继续鸣不平，认为还有一个个人账户积累资金部分，大致也能跟统筹部分一样多，所以理论上3倍顶额交25年左右就能领到平均工资。

问题是，我们在讨论社保缴费年头是不是越长越划算，这个人账户，纯粹就是个人掏的钱，多年以后有关部门按月还给你，毫无讨论的必要。这块只有普通人吃亏的份，哪有普通人挣钱的理。

按照法律规定，社保缴费基数的下限与上限之间，城镇职工每月缴纳实际收入的8%，这部分进入个人账户，退休以后按照计发月数(63岁退休，计发月数是117)每月返还。假设没有通货膨胀，存钱也没有利息，不用考虑未来的钱折现算多少，那这块大体公平。

不公平来源于公司缴纳的这部分大头，各省市规定稍有不同，从16%到21%，大头进了公有资金池，等你退休之后按照基础养老金公式计算发放给你。一个能够通过小学数学考试的人就能够看出来，这个公式把大头里的大头给吃掉了。

当然，如果你认为公司缴纳的这部分是有关部门从资本家手里给你争取来的福利，那你确实赢了。

附图为2024年北京市社保缴费基数上下限(对应在职职工平均工资的60%—300%)，以及对应五险一金具体金额，供参考。